Прогноз на 2 недели
Владелец крупнейшего в Витебской области бизнеса по торговле косметикой и бытовой химией подозревается в неуплате более 1 млн. рублей налогов и налоговом мошенничестве
Работниками УДФР КГК по Витебской области установлено, что для незаконной минимизации налогов владелец бизнеса зарегистрировал в Российской Федерации подконтрольные компании-прокладки, через которые осуществлялись поставки российским субъектам хозяйствования и приобретение у них косметической продукции и бытовой химии.
С одной стороны, фиктивные сделки с подконтрольными фирмами использовались для искусственного занижения выручки при реализации продукции в Российскую Федерации (по фиктивным документам товар от белорусских субъектов поступал на фирмы-прокладки фактически по себестоимости, а уже от них – покупателям, но по гораздо более высокой цене).
С другой стороны, при закупке товаров в Российской Федерации и дальнейшей поставке их в Республику Беларусь искусственно завышались затраты: в бухгалтерском учете белорусских предприятий отражалось, что они приобретались у тех же подконтрольных фирм по завышенной стоимости.
На самом деле все поставки и отгрузки продукции осуществлялись напрямую.
Манипуляции с документами позволили на протяжении длительного периода времени владельцу бизнеса занижать выручку и увеличивать затраты своей компании, что повлекло неуплату налогов на сумму более чем 1,2 млн. рублей.
Помимо этого, сокрытие реальной стоимости реализуемых и приобретаемых товаров, позволило бизнесмену незаконно возвратить из бюджета разницу между суммой налоговых вычетов и общей суммой НДС, исчисленной по реализации товаров, которая составила свыше 670 тыс. рублей.
По фактам уклонения от уплаты налогов и налогового мошенничества в отношении владельца бизнеса возбуждены уголовные дела. В счет возмещения ущерба наложен арест на его имущество. Подозреваемый принимает меры по погашению ущерба.
